Phụ lục — Hình ảnh quy trình kế toán

Theo file 01. Quy trình xử lý nghiệp vụ kế toán - odoo 18 (MR UT), từ trên xuống.

← Quy trình nghiệp vụ (đầy đủ)

---

I. Khai báo hệ thống tài khoản

Hệ thống tài khoản kế toán, tài khoản ngân hàng, sổ nhật ký và Cost Center (chi tiết: file quản lý hệ thống tài khoản).

1. Tài khoản
2. Cost Center

---

II. Ghi nhận doanh thu — Thu tiền khách hàng

1. Quy trình

Level	Vai trò	Mô tả
0	TVV	Lên đơn hàng, Confirm khi đã thống nhất dịch vụ, sản phẩm, giá
1	Kế toán	Kiểm tra SO đủ thông tin
2	Kế toán	Tạo Invoice (doanh thu, phí thu hộ). Sai TK khi đã Payment → hủy Payment, sửa Invoice
3	Kế toán	Thu tiền khách theo điều khoản hợp đồng

Luồng: SO → Kiểm tra SO → Invoice → Payment.

2. Quy trình

Sơ đồ chi tiết: kiểm tra SO → Invoice → Payment (nhánh hủy/điều chỉnh nếu cần).

3. Tạo Invoice

Tạo Invoice ghi nhận doanh thu từ đơn bán.

4. Tạo Invoice, hợp đồng

Kiểm tra thông tin đơn hàng:

• Đơn có hợp đồng: thực hiện (2) → (3) → (1) → (4)
• Đơn không cần hợp đồng: (2) → (3), xong thực hiện (1) → (4)

Ghi chú hợp đồng

• Đơn có hợp đồng: bật màu xanh ở bước (2)
• Đơn không hợp đồng: tắt bước (2), tạo hợp đồng ở bước (3)

5. Chi tiết tạo Invoice

Hóa đơn đã tạo — kiểm tra đã ghi nhận đúng:

• Sổ nhật ký, tài khoản doanh thu / thu hộ, giá tiền
• Đúng → chọn Xác nhận

Tỷ giá manual

Chọn Use manual Exchange Rate để nhập tỷ giá; không chọn → hệ thống lấy tỷ giá mặc định.

6. Tạo Payment

• Tạo Payment thu tiền khách theo hợp đồng/đơn (đủ một lần hoặc nhiều đợt)
• Xem và in phiếu thu cho khách ký
  • CN Việt Nam: 01-TT / 02-TT
  • CN Mỹ: phiếu thu/chi theo mẫu chi nhánh

---

III. Các bút toán chi tiền

Nghiệp vụ	Bút toán (tóm tắt)
Hoàn phí chương trình	Nợ 3388 (chi tiết ĐT) / Có 112, 111
Hoàn phí ký quỹ	Nợ 344 (chi tiết ĐT) / Có 112, 111
TT đối tác nước ngoài	TT: Nợ 331 / Có 112,111 — Kết chuyển: Nợ 3388 / Có 331
TT NCC trong nước	Nợ CP 641,642 (Cost Center) / Có 331 → TT: Nợ 331 / Có 112,111
Lương, BHXH, thuế…	TT: Nợ 3341, 3335… / Có 112,111 — Kết chuyển: Nợ 6425 / Có 3341, 3335

Slide 11

Slide gốc là sơ đồ quy trình trên PowerPoint (không có ảnh chụp Odoo).

---

IV. Ghi nhận chi phí / mua hàng — Thanh toán NCC

Quy trình

Level	Vai trò	Mô tả
0	User	Đề xuất mua hàng đã duyệt, đủ chứng từ
1	User / KT	Tạo Bill → sau duyệt KT Xác nhận
2	User	Tạo đề nghị thanh toán — loại TT đúng → Mục V
3	Kế toán	Chi tiền theo Bill + đề nghị đã duyệt

PO → Bill → Đề nghị thanh toán → Payment

Tạo Bill — hình slide 13; nội dung & hình

• Chọn nhà cung cấp (chưa có → tạo mới)
• Loại thanh toán, sổ nhật ký, tiền tệ (VND/USD)
• Sản phẩm/dịch vụ, TK chi phí, số lượng, số tiền

Tạo Payment thanh toán

1. Xác nhận Bill (sau khi đề nghị được duyệt)
2. Register Payment — ngân hàng/tiền mặt, số tiền, nội dung

In phiếu

In phiếu chi sau khi thanh toán.

---

V. Đề xuất thanh toán

Quy trình

Level	Vai trò	Mô tả
0	Người lập ĐNTT	Lập yêu cầu; thu thập chứng từ theo danh mục KT
1	QLBP / TCN	Duyệt / Từ chối (ghi lý do)
2	Kế toán / HR	Checklist chứng từ → Duyệt; sau BOD → thanh toán
3	BOD	Duyệt / Từ chối

Tạo đề xuất thanh toán

Thông tin chung: Chi nhánh, phòng ban, phê duyệt cuối, loại yêu cầu, danh mục thanh toán.

Thông tin chi tiết: Loại tiền, hình thức TT, số tiền, nội dung ĐNTT, STK (CK/Sec), thông tin HĐ.

QLBP/TCN và Checklist chứng từ theo loại thanh toán.

View đề nghị thanh toán — hình & nội dung

Sau khi lưu ĐNTT → trên Bill hiển thị View DNTT → đính kèm hồ sơ → Xác nhận yêu cầu.

Xem trạng thái thanh toán

Sau phê duyệt → quay lại Bill → Xác nhận → tạo Payment NCC.

---

VI. Bút toán tổng hợp

Tạo bút toán (thu hộ / chi hộ theo đối tượng)

• Loại thanh toán, sổ nhật ký, loại tiền, Account, hạng mục, số tiền
• Chọn SO (đối tượng chi hộ); nhiều đối tượng → thêm nhiều dòng SO
• Nợ: chi hộ | Có: thu hộ — nhập số tiền, TK ngân hàng/tiền mặt
• Sau tạo bút toán → Tạo đề nghị thanh toán (giống Mục V)

Bút toán tổng hợp

Tạo đề nghị thanh toán giống Mục V → sau khi duyệt → quay lại bút toán → Post (Vào sổ).

Note

Đề nghị thanh toán tạo giống đề nghị thanh toán NCC.